6 Organisatie | Overhead (tv 0.4)

Overhead (tv 0.4)

Wat willen we bereiken
1 Een efficiënt ingerichte bedrijfsvoering
De opgaven vragen om een excellente bedrijfsvoering. Ontwikkelingen in informatietechnologie en wetgeving vereisen dat onze organisatie wendbaar en van een kwalitatief hoog niveau is. Organisatiebelang en het eindresultaat staan voorop.
De kaders en uitgangspunten zijn vastgesteld door de raad in 2010. Handboek huisvesting gemeente Eindhoven

Effectindicatoren		Realisatie 2024	Begroting 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Begroting 2028	Begroting 2029
Overheadskosten per inwoner (in euro’s) (1)		432	424
Toelichting indicator:	Taakveld 0.4 Overhead (Lasten minus Baten) / aantal inwoners.
Motivatie keuze:	Lage kosten van de overhead geeft de efficiency weer van bedrijfsvoering. Uiteraard zal dit beoordeeld moeten worden in relatie tot de geleverde kwaliteit.
Bron:	Primaire begroting en jaarrekening. Inwonersaantallen.
Bron type:	registratie
Frequentie:	jaarlijks
Hoort bij doel:	Een efficiënt ingerichte bedrijfsvoering

Begroting 2026 per categorie
Lasten	2026	Baten	2026	Mutatie reserves	2026
Personeelslasten	90.541	Uitkering uit gemeentefonds	0	Toevoeging reserves	11.325
Kapitaallasten	7.551	Overige rijksbijdragen	0	Onttrekking reserves	-36.643
Goederen en diensten	39.880	Belastingen en heffingen	0
Subsidies en overdrachten	373	Goederen en diensten	-2.155
Verr. overhead en app.kst.	-16.878	Overige overdrachten	-300
Toevoegingen voorzieningen	0	Overig	0
Overig	0
Totaal lasten	121.467	Totaal baten	-2.455	Mutatie reserves	-25.318

1. Toelichting taken	Lasten	Baten	Reserve
Personeelslasten: inclusief overhead van diverse sectoren en onttrekking uit RSI.	86.772	0	-1.879	*
Reserve Eigen Kapitaal:	0	0	-26.220	*
Informatievoorziening en automatisering:	13.394	-848	0	*
Storting RSI (KN26):	0	0	11.000	*
Doorbelasting ICT kosten:	-8.345	0	0
Kapitaallasten:	7.551	0	0
Personeel en Organisatie:	6.702	-302	0
Facilitaire zaken en huisvesting:	5.938	-513	0
Slim verduurzamen gemeentelijke gebouwen:	3.961	-68	-212	*
Saldireserve specifiek:	0	0	-2.949	*
Reserve doorontwikkeling bedrijfsvoering:	0	0	-2.500	*
Documentaire informatievoorziening en wet open overheid:	1.519	0	0
Organisatieontwikkeling:	1.500	0	0	*
Management en management ondersteuning:	1.063	-300	0
Verbeteren Span of attention:	874	0	0	*
Gemeentebrede taakstelling:	-697	0	0
Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie:	548	0	0
Overig: met name overige personeelslasten/apparaatskosten (0,7 miljoen), opbrengst uitlenen personeel (0,4 miljoen) en onttrekking uit reserve lokaal overleg (0,7 miljoen).	687	-424	-2.558
Totaal	121.467	-2.455	-25.318

2. Intensiveringen (Kadernota 2026 en Begroting 2026)
Kadernota 2026: Storting in RSI: in 2026 11 miljoen. Formatie Woensel Centrum: 1,3 miljoen (verdeeld over meerdere taakvelden), met dekking uit RSI. Microchip talent: dekking uit RSI 1,2 miljoen (verdeeld over meerdere taakvelden). Sociaal maatschappelijke schaalsprong: onttrekking uit RSI vanaf 2027: 0,9 miljoen per jaar. Contributie BvE: structureel 0,05 miljoen. Verlengen serieel incidenteel vanaf 2029 o.a. CIO+IB: (1,1 miljoen), financiële administratie (0,7 miljoen), KnoopXL (0,7 miljoen, gedekt uit RSI), inkoop (0,4 miljoen), vestigingsklimaat (0,1 miljoen), noodzakelijk onderhoud programma's (0,2 miljoen), verzuim en integratie (0,1 miljoen), ontwikkelprogramma P&O (0,1 miljoen) en overige overheadkosten 0,8 miljoen.

2. Intensiveringen (Kadernota 2026 en Begroting 2026)

Kadernota 2026:

Storting in RSI: in 2026 11 miljoen.
Formatie Woensel Centrum: 1,3 miljoen (verdeeld over meerdere taakvelden), met dekking uit RSI.
Microchip talent: dekking uit RSI 1,2 miljoen (verdeeld over meerdere taakvelden).
Sociaal maatschappelijke schaalsprong: onttrekking uit RSI vanaf 2027: 0,9 miljoen per jaar.
Contributie BvE: structureel 0,05 miljoen.
Verlengen serieel incidenteel vanaf 2029 o.a. CIO+IB: (1,1 miljoen), financiële administratie (0,7 miljoen), KnoopXL (0,7 miljoen, gedekt uit RSI), inkoop (0,4 miljoen), vestigingsklimaat (0,1 miljoen), noodzakelijk onderhoud programma's (0,2 miljoen), verzuim en integratie (0,1 miljoen), ontwikkelprogramma P&O (0,1 miljoen) en overige overheadkosten 0,8 miljoen.

Begroting 2026:

Energieprijzen: structureel 2,5 miljoen en incidenteel 2 x 1,4 miljoen t/m 2029. In dit taakveld 0,8 miljoen t/m 2027 en 0,6 miljoen t/m 2029.
Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt: kansen bieden op een baan binnen onze organisatie: 0,3 miljoen structureel.
Europese programma Digital Decade (o.a. cybersecurity, digitale publieke dienstverlening): incidenteel 2 miljoen per jaar in 2026 en 2027.
Bezetting en uitbreiding van BOA’s: structureel 0,4 miljoen oplopend tot 0,7 miljoen, waarvan 0,1 miljoen oplopend tot 0,2 miljoen in dit taakveld.
Wonen: 2,4 miljoen incidenteel voor tijdelijke formatie voor de uitvoeringscapaciteit voor 4 jaar, waarvan 0,4 miljoen in dit taakveld.
Reserve O&O: incidentele aanvulling van 0,4 miljoen.
Vrijval reserve SMMM: -2,0 miljoen.
Auditor inkomende geldstromen: verlengen met 1 jaar (0,1 miljoen incidenteel).

3. Mutaties in meerjarenbeeld > € 1 miljoen (aanvullend op intensiveringen)

Personeelslasten: vanaf 2026 stijging door met name effect kostenverdeling/CAO (+ 5,6 miljoen), overhead-/ werkplekkosten (+ 2,2 miljoen oplopend naar 3,8 miljoen) en minder inhuur (- € 0,9 miljoen).
Reserve doorontwikkeling bedrijfsvoering en saldireserve specifiek zie hoofdstuk 4.3 onder 'mutatie reserves'.
Reserve Eigen Kapitaal: zie paragraaf 3b onder 'Weerstandsvermogen'.