Een balans bestaat enerzijds uit bezittingen (activa) en anderzijds uit eigen vermogen en schulden (passiva). Anders gezegd: de balans geeft aan waarin is geïnvesteerd en hoe deze investeringen zijn gefinancierd. Bij de begroting moet ook een prognose van de balansposities van de begrotingsjaren per 31 december worden opgenomen. Uit deze informatie kan de verwachte ontwikkeling van (de kengetallen voor) het eigen vermogen, schulden, de solvabiliteit, investeringen en omvang van de voorraad bouwgronden worden afgeleid. Deze kengetallen zijn opgenomen in paragraaf 3b. Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De balans in deze begroting is gebaseerd op de realisatie in de jaarrekening 2024 en de prognose voor 2025. Voor de investeringen in de periode 2026-2029 wordt (conform paragraaf 3d. Financiering) rekening gehouden met 35% extra temporisering. In 2025 zien we de aankoop van BIC in het balansbeeld verschijnen. De activa nemen de komende jaren verder toe door de geplande investeringen. Om dit te financieren neemt de schuldpositie toe. Het eigen vermogen daalt door de geplande inzet op incidentele intensiveringen.
Balans (x 1 mln) | R2024 | GB*2025 | B2026 | B2027 | B2028 | B2029 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Materiële + immateriële vaste activa | 1.023 | 1.129 | 1.234 | 1.315 | 1.433 | 1.520 |
IVA | 260 | 261 | 262 | 263 | 264 | 265 |
MVA | 763 | 868 | 972 | 1.052 | 1.169 | 1.255 |
Financiële vaste activa (deelnemingen) ** | 9 | 227 | 227 | 227 | 227 | 227 |
Financiële vaste activa (doorleningen) | 15 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 |
Voorraden (grondexploitaties) | 20 | 37 | 13 | 7 | 6 | 15 |
Voorraden (overig) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Vlottende activa overig | 180 | 155 | 144 | 134 | 124 | 114 |
Uitzettingen | 126 | 111 | 100 | 90 | 80 | 70 |
Liquide middelen | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overlopende activa | 44 | 44 | 44 | 44 | 44 | 44 |
Balanstotaal activa | 1.249 | 1.564 | 1.635 | 1.700 | 1.808 | 1.892 |
Balans (x 1 mln) | R2024 | GB*2025 | B2026 | B2027 | B2028 | B2029 |
Eigen vermogen | 548 | 530 | 497 | 504 | 512 | 517 |
Algemene reserve | 149 | 154 | 122 | 120 | 118 | 113 |
Bestemmingsreserves | 379 | 356 | 354 | 364 | 374 | 384 |
Rekeningresultaat/ reserveringen | 21 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
Voorzieningen | 39 | 28 | 26 | 26 | 26 | 26 |
Vaste schulden | 307 | 446 | 516 | 524 | 572 | 590 |
Kasgeldleningen | 0 | 87 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Vlottende passiva overig | 354 | 474 | 496 | 546 | 598 | 659 |
Vlottende schulden | 58 | 58 | 58 | 58 | 58 | 58 |
Overlopende passiva | 296 | 415 | 438 | 488 | 540 | 601 |
Balanstotaal passiva | 1.249 | 1.564 | 1.635 | 1.700 | 1.807 | 1.892 |
* GB = gewijzigde begroting
** De waarde van de deelneming BIC kan nog enigszins wijzigen na afronding van de controle op de closing accounts.